Какой счет открыть брокерский или иис?

Содержание

Иис или брокерский счет — что предпочесть?

Какой счет открыть брокерский или иис?

В современных российских биржевых условиях гражданам предоставлен довольно обширный выбор инвестиционных инструментов, среди них также ИИС и брокерский счет. Прежде чем принять окончательное решение в пользу заключения договора на открытие первого либо второго, необходимо четко представлять себе их правовую природу, судьбу рисков, объем привилегий и, конечно, уровень дохода, который может обеспечить каждый из них.

Понятия и терминология

Стать активным игроком фондового рынка, производить операции с ценными бумагами возможно только через брокера.

Брокер – профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий специальную лицензию на осуществление своей деятельности.

Клиент – совершеннолетнее физическое лицо (как гражданин РФ, так и иностранный гражданин), желающий играть на фондовом рынке.

Между брокером и клиентом заключается специальный договор на брокерское обслуживание, на основании которого подлежат открытию нижеприведенные счета.

Брокерский счет – специальный счет в системе внутреннего учета Брокера, предназначенный для фиксации операций купли-продажи ценных бумаг и/или контрактов, иных операций, проводимых по поручению (приказу) клиента, остатков активов по результатам проведенных операций.

Для хранения ценных бумаг и подтверждения (удостоверения) прав на них в брокерской компании открывается также счет депо.

Счет депо – открывается в Депозитарии (по законодательству – только юридическое лицо) на основании депозитарного договора, с целью учета ценных бумаг, доказательства прав, перехода прав на ценные бумаги клиента, находящиеся в его собственности либо принадлежащие на ином вещном праве.

Специальный брокерский счет – это расчетный счет брокера, открываемый в кредитном учреждении, созданный для:

  1. поступления денежных средств от Клиентов, предназначенных для инвестирования;
  2. вознаграждений, полученных от сделок, совершенных брокером по поручениям Клиентов;
  3. расчетов между брокером и Клиентами.

Важно!
Пункт 3 статьи 3 ФЗ от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предписывает: брокер обязан вести раздельный учет денежных средств каждого Клиента, подготавливать отчеты. На эти денежные средства (принадлежащие Клиентам брокера) не могут быть обращены притязания по обязательствам брокера, в том числе при банкротстве компании. Брокер имеет право зачислять собственные денежные активы на этот счет только с целью возврата Клиентам и (или) предоставления займа (например, при маржинальной торговле).

В кредитном учреждении в зависимости от целей биржевой торговли (в какие активы будут инвестиции) для проведения операций по списанию/зачислению денежных средств может быть открыто сразу несколько специальных брокерских счетов.

ИИС – тоже вид брокерского счета со специальным налоговым режимом.  

Сходства и различия

Рассматриваемые способы инвестиционной деятельности на фондовом рынке относятся по своей правовой природе к одному семейству, однако между ними есть ряд различий.

ИИС – индивидуальный инвестиционный счет – доступен совершеннолетним налоговым резидентам РФ, брокерский доступен также нерезидентам. Пакет документов для открытия, возможность осуществить это удаленно для двух типов счетов аналогично: достаточно паспорта, при наличии – свидетельства ИНН. Для дистанционного способа в самом упрощенном порядке, как правило, достаточно уже быть клиентом компании.

Оба механизма дают возможность совершать операции с ценными бумагами, получать доход от биржевых сделок.

Однако не все брокерские, управляющие компании открывают индивидуальные инвестиционные счета, информация должна уточняться при выборе организации, а также из публикуемых официальных источников в сети. Тем не менее, уполномоченные организации взяли четкий курс на расширение линейки инвестиционных продуктов. А значит, скоро можно ожидать глубокого внедрения нового механизма.

Ниже в таблице приведены категории для сравнения двух способов инвестирования.

# Категория сравнения ИИС Обычный брокерский счет
1 Количество счетов у одного владельца Исключительно один Пороговые значения отсутствуют
2 Сумма вложений До 400 000 руб в год Ограничений нет
3 Минимальный срок действия 3 года Срок не установлен
4 Активы для зачисления на счет Только денежные средства Наряду с денежными средствами зачисляются и ценные бумаги (счет депо)
5 Частичный/полный вывод средств До истечения установленного срока – потеря налоговых привилегий и расторжение договора Возможен в любом размере и в любой срок без оговорок
6 Рынки и биржи Инвестиции только в российский фондовый рынок Доступны российский и международный фондовый рынки
7 Рынок Форекс Недоступен Доступен
8 Страхование вкладов Не входят в программу страхования Не входят в программу страхования
9 Налоговые режимы При соблюдении законных требований владельцам на выбор предоставлены две налоговые льготы по ставке 13%:

  • Вычета на взносы
  • Вычет на доходы
Налогообложение в налоговом периоде

  • для резидентов – 13%
  • для нерезидентов – 30%

Налоговая льгота для собственников ценных бумаг с давностью владения более 3-х лет (приобретены после 01.01.2014г.)

Из приведенных данных в таблице видно, что инвестирование при использовании стандартного способа дает широкий спектр действий в выборе финансовых инструментов и площадок.

Стандартное инвестирование

  • Если сравнивать степень рискованности, то, конечно, брокерский счет – более рискованный инструмент именно в силу расширенных возможностей.
  • Отношение к риску – важный фактор в этом случае. Здесь имеют значения два показателя – склонность к риску и способ работы с финансовыми инструментами на брокерском счете.

Например, вложения в акции крупных компаний связаны минимум с такими рисками, как изменение стоимости ценных бумаг, банкротство эмитента, дефолт эмитента (если речь идет о крупных западных компаниях, например).

Важное решение в таком способе инвестирования – выбрать рациональную подходящую стратегию. Как правило, лучше обратиться к финансовому консультанту. Он подберет готовый продукт, исходя из объема доступных средств для инвестирования, степени риска, ожиданий по доходности.

Консервативная стратегия по правилу «купил и держи» предполагает минимизацию риска. В портфель включены ценные бумаги высоконадежных корпораций, государственные облигации. Таким образом, инвестор получает гарантированные дивиденды с высоким процентом.

Агрессивная стратегия предполагает как большее количество финансовых инструментов на рынке, так и высокую рискованность.

  • Использование собственных средств для биржевых игр минимизирует риски инвестора. В то время как маржинальная торговля (использование заемных средств брокера) их значительно увеличивает.
  • Несмотря на то, что денежные средства не входят в систему страхования вкладов, правовой режим распоряжения ими, прописанный в законе для брокера, позволяет сохранить денежные средства и обеспечить их возврат по первому требованию.

Инвестирование по ИИС

Для лиц, ранее не знакомых с инвестиционной деятельностью, подойдет ИИС, так как индивидуальный инвестиционный счет гарантированно дает возможность получить вычет, и с помощью правильно выбранной стратегии (из предложенных в компании) попробовать инвестирование в надежные государственные облигации.

Ниже приведена модель расчета доходности по налоговому вычету на взносы при среднем уровне доходности ОФЗ 10% (государственные облигации), размер вложений – 400 000 рублей.

Доходность по итогам

1 год 400 000*1,1=440 000400 000*13%= 52 000
2 год (440 000+400 000)*1,1=924 000400 000*13%=52 000
3 год (924 000+400 000)*1,1=1 456 400400 000*13%=52 000

Таким образом, мы получаем налоговый вычет в сумме 156 000 рублей.

Доходность от инвестирования в сумме 1 456 400, минус НДФЛ, чистая прибыль в размере 1 423 068 рублей.

При выборе второго типа вычета на доходы, при аналогичных условиях инвестирования финансовый положительный результат составит 1 456 400, и НДФЛ соответственно уплачиваться не будет.

  • Ограничение по этому типу инвестирования только национальным фондовым рынком в условиях нестабильной геополитической и экономической ситуации, скорее плюс.
  • Для уже практикующих инвесторов открытие такого счета будет гарантированным плюсом к уже поступающим доходам от биржевых сделок.
  • Среди рискованных факторов инвестирования можно выделить опять же риски эмитента, выпускающего ценные бумаги, и управленческий риск, если будет выбрано стороннее управление.
  • Важно выбирать надежного брокера, так как гарантии сохранности средств на этом счете законодательно нет.

На основании приведенных факторов и с учетом оценки собственных возможностей в инвестиционной деятельности можно выбрать подходящий механизм. Немаловажно отметить, что при выборе брокера лучше ориентироваться на рейтинговые показатели Московской биржи, публикуемые как по критерию открытия ИИС, так и по участию в торгах, и еще ряду признаков. Необходимо также учесть тарифы, надежность, предлагаемые пакеты услуг, географию офисов, интеллектуальную поддержку. Важно помнить, что у компаний должна быть соответствующая лицензия, такие списки публикует государственный регулятор – ЦБ РФ на своем официальном сайте.

Иис или брокерский счет — что предпочесть?

Источник: https://iisnalog.ru/main/iis-ili-brokerskij-schet-chto-predpochest.html

Чем отличается брокерский счет от ИИС — что это такое и в чем их разница

Какой счет открыть брокерский или иис?

Многие начинающие инвесторы с разным уровнем капитала ищут возможности правильного вложения денег. Чем отличается брокерский счет от ИИС и в чем их особенности, понимают немногие. Инвестиционная тема набирает обороты и становится более популярной среди различных видов заработка.

Что включают в себя рассматриваемые понятия

Чтобы правильно вести себя на биржах торговли ценными бумагами, важно определиться с посредником. Брокером является человек, помогающий проводить более выгодные сделки. На такой вид деятельности у него должна быть соответствующая лицензия.

Заказчиком выступает любое физическое лицо, независимо от государственной принадлежности, старше 18 лет. Клиент и брокер заключают соответствующее соглашение на оказание услуг торговым посредником. Согласно подписанному договору, открывается основной брокерский счет.

Брокерским называют счет, который является частью системы внутреннего учета финансов и различной документации.

Работа брокера заключается в фиксации различных сделок купли-продажи ценных бумаг и других финансовых вложений. Для хранения ценных бумаг и подтверждения права на их владение дополнительно открывается счет депо.

Его оформление возможно исключительно юридическим лицом после заключения депозитарного договора. Он нужен для подтверждения прав на инвестиционные бумаги, их учет.

Специальный счет открывается организацией, имеющей лицензионное разрешение на это. Служит он для зачислений от инвесторов, помогает проводить расчетные операции между обеими сторонами.

Согласно ст. 3 Федерального закона № 39, брокер обязан раздельно вести учет финансов каждого клиента. На эти денежные средства запрещены взыскания по обязательствам самого посредника. Брокер имеет право на зачисление своих сбережений на счет только при возврате денег клиенту. При маржинальной торговле возможно предоставление кредита.

ИИС — это один из видов таких счетов, главным отличием которого является иная система налогообложения. ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который может открыть любое физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ.

Для оформления требуются только паспорт и свидетельство ИНН. Но не каждая компания, оказывающая брокерские услуги, открывает такие счета. Такую информацию стоит уточнять при выборе кредитора на сайте или при личном посещении офиса.

Иис и брокерский счет: в чем разница

Отличие ИИС от обычного брокерского заключается в предоставлении клиенту налоговых льгот при сравнительно небольших ограничениях. Но если не платить по тем или иным причинам НДФЛ, то нельзя получать налоговый вычет.

ИИС может отличаться от брокерского еще тем, что он открывается сроком не менее 3 лет. Закрыть его можно раньше, но тогда последуют налоговые штрафы и другая бумажная волокита.

Не менее важная разница заключается в том, что можно открывать несколько брокерских счетов и у разных исполнителей. Закрывать их или оставлять остается правом заказчика. ИИС разрешен только один, поэтому так важно совершить инвестиционный выбор правильно.

На ИИС покупаются различные акции, облигации, но работать на международном рынке, а также покупать облигации федерального значения запрещено.

ИИС открыть можно не только через брокеров Москвы, но также имеется возможность попробовать себя на рынке ценных бумаг в СПб. Одним из наиболее популярных таких брокеров, предоставляющих платформу для инвестиций, является Сбербанк.

Из преимуществ можно отметить то, что если сложно выбрать какой тип подходит индивидуально под ту или иную финансовую стратегию, можно попробовать сразу оба варианта. Важно обратить внимание на комиссии и прочие доплаты брокеру за ведение того или иного счета.

Какими особенностями оно обладает

Индивидуальный инвестиционный счет обладает не только плюсами, но и ограничениями:

  1. При закрытии ИИС раньше срока потеряется право на налоговый вычет, и денежные средства потребуется вернуть в бюджет государства с уплатой пеней в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
  2. Физическое лицо может открыть только 1 ИИС. При открытии второго счета первый требуется закрыть в течение 1 календарного месяца.
  3. За 1 год на инвестиционный счет разрешено внести не более 1 млн руб.

Вложения по ИИС

Максимальный взнос на инвестиционный счет — не более 1 млн руб. в год. При его полном обнулении он будет закрыт. С брокерами шанс заработать большую сумму выше, но для лица, ранее не занимавшегося подобной деятельностью, следует использовать ИИС. Там присутствуют небольшие гарантии и возможность вложить финансы в государственные бумаги, но он не застрахован государством.

Риски

ИИС или брокерский счет по-своему притягательны, но если рассматривать со стороны рисков, то брокерский настолько же опасен, как и широки его возможности.

Стоит уделить отдельное внимание:

  • уровню риска;
  • методу работы с инструментами, применяемыми на данном счете.

Инвестирование в различные акции грозит:

  • изменением цены на бумаги;
  • риском банкротства фирмы;
  • дефолтом.

Поэтому так важно уделить особое внимание подходящей стратегии. При отсутствии экономических знаний и навыков в этой области рекомендуется обратиться за помощью к специалисту. Он поможет осуществить правильный выбор и максимально расскажет об имеющихся рисках.

Основное отличие агрессивной стратегии от стандартной — это большое количество различных финансовых инструментов и высокий риск. При играх на бирже лучше пользоваться личными накоплениями, так риск уйти в минус сводится к нулю.

Неизменным плюсом брокерских счетов является возможность покупки валюты, но это тоже сопровождается рисками:

  1. Возможен выбор не того направления стратегии по рыночному тренду.
  2. Потеря денег вероятна в случаях, когда брокер оказался мошенником, или если он лишился лицензии на оказание подобных услуг.

Депозитные банковские счета всегда страхуются государством, а брокерский нет. Для снижения рисков потерять имеющиеся финансы важно обратиться к надежным компаниям. Если коротко, то брокерские счета не защищены от рисков, но позволяют проводить операции, не привязывая к региону проживания.

Подведение итогов

Резюмируя вышеизложенную информацию, можно понять, что универсально беспроигрышного варианта нет. Придется подбирать индивидуально стратегию для каждого начинающего инвестора. Для начала нелишним будет определиться со стратегией и размером вкладываемых финансов.

Важно изучить все критерии для открытия индивидуального инвестиционного счета, разрешенные сделки в нем и т.д. Не стоит игнорировать тарифные планы, заявленную надежность, услуги и доступ к техподдержке.

Обязательно проверяйте лицензию всех компаний, с кем планируется сотрудничество. Их перечень можно посмотреть на официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации.

Источник: https://strategy4you.ru/finansovaya-gramotnost/chem-otlichaetsya-brokerskij-schet-ot-iis.html

Разбираем отличие ИИС от брокерского счета на блоге мобильного инвестора

Какой счет открыть брокерский или иис?

Как брокерский, так и индивидуальный инвестиционный счет – это разновидность депозита, который открывается для получения негарантированного, но очень вероятного дохода за счет вложений в акции, облигации и другие активы. Принципиально они отличаются тем, что ИИС дает возможность дополнительной прибыли за счет налогового вычета от государства, а брокерский счет предоставляет большую свободу действий. Обычно ИИС рекомендуется открывать новичкам, а брокерский депозит – более опытным инвесторам.

Брокерский счет – что это такое и зачем он нужен?

Брокерский счет представляет собой специальный депозит, который может открыть любой совершеннолетний вкладчик (держатель) на свое имя для получения прибыли за счет инвестирования:

  1. Активный доход – покупка ценных бумаг и увеличение прибыли благодаря их постепенному удорожанию (разница между ценой продажи и ценой покупки), а также за счет дивидендов от акций и купонного дохода по облигациям.
  2. Пассивный доход – передача вложенной суммы в доверительное управление специальной компании за вознаграждение (обычно 10%-20% от прибыли, а также небольшая комиссия за обслуживание счета).

Брокерский депозит дает возможность торговать на фондовой бирже – например, приобретать и продавать акции российских и зарубежных компаний, государственные облигации ОФЗ, ETF и другие активы. Дело в том, что частное лицо не может совершать подобные операции напрямую. Именно для этого в основном и открывается брокерский счет.

Отличия брокерского от банковского счета

Банковский счет – более широкое понятие по сравнению с брокерским. Это любой счет, открытый в банке для разных целей:

  • зарплатный или пенсионный – для начисления соответственно зарплаты или пенсии;
  • личный (дебетовый) – для хранения средств и совершения платежных операций;
  • кредитный – для обслуживания кредита или кредитной карты;
  • депозитный – для зарабатывания процентов по вкладу.

Брокерский депозит немного похож на банковский вклад. Как на том, так и на другом клиент размещает собственные сбережения с целью получения выручки. Однако если в первом случае прибыль хотя и не гарантирована, но может быть очень большой, то на банковском вкладе проценты будут выплачены в любом случае. Отличия между этими способами инвестирования очевидны.

сравниваемый параметр брокерский счет банковский вклад
цель получение дохода
гарантия прибыли нет есть
размер выручки 10%-15% годовых и выше* до 7% годовых**
страхование не застрахован до 1,4 млн. руб.
вид дохода активный и пассивный только пассивный
количество счетов на 1 человека не ограничено

*Зависит от выбранной инвестиционной стратегии, от конкретных активов (акции, облигации и другие), ситуации на рынке и других факторов.

**Может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от рыночной ситуации.

Отличия брокерского счета от ИИС

Брокерский счет – это более общее понятие по сравнению с индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС). В первом случае вклад открывается на условиях брокера, которые могут значительно отличаться. ИИС оформляется в соответствии с правилами, установленными государством. Основными из них являются:

  1. Максимальное вложение – 1 млн. руб. за каждый календарный год.
  2. Один человек может открыть только 1 ИИС.
  3. Существенная разница между ИИС и брокерским счетом – в первом варианте можно получить дополнительный налоговый вычет от государства.

Вычет – это материальное поощрение вкладчика от государства. Оно выплачивается при единственном условии – депозит просуществовал в течение 3 лет и более (причем размер вложенной суммы и операции по вкладу не имеют значения). Депозитарий вправе выбирать среди 2 типов вычета:

  1. Тип А – по 13% ежегодно за сделанные взносы (максимум 52000 руб. в год). Предоставляется за счет возврата НДФЛ, ранее удержанного с зарплаты.
  2. Тип В – полное освобождение от уплаты НДФЛ 13% за полученный доход от инвестиционной деятельности

Однако это не единственное отличие ИИС от брокерского счета – сравнить их можно так.

сравниваемый параметр ИИС брокерский счет
цель получение дохода
гарантия прибыли отсутствует
размер дохода 10%-15% годовых и выше
страхование от государства отсутствует
кто может открыть граждане РФ и нерезиденты
вычет гарантируется при соблюдении условий не предоставляется
максимальное вложение 1 млн. руб. в год не ограничено (определяется условиями брокера)
количество счетов на 1 человека строго 1 не ограничено
совместный счет с родственником или партнером нет да
НДФЛ с прибыли не выплачивается в случае применения вычета по типу Б обязательно выплачивается в размере 13%*
НДФЛ с купонов облигаций не взимается
наследование нет** да
сальдирование суммы с нескольких счетов*** запрещается разрешается

*При этом нерезиденты должны уплатить НДФЛ с дохода в размере 30%, а не 13%, и вычеты им не полагаются.

**При этом сумма на ИИС (включая полученный доход) передается по наследству. Но если предыдущий вкладчик не получил вычет, наследник не сможет воспользоваться им. Однако наследник освобождается и от уплаты НДФЛ, поскольку он получает не доход, а наследство.

***Сальдирование – это суммирование прибыли и убытков для формирования общей налоговой базы. Например, в прошлом году возник убыток на 100 тыс., а в текущем – прибыль на 200 тыс. Тогда можно сальдировать эти величины – в сумме получится 100 тыс. Именно с нее и будет начислен налог НДФЛ.

Что лучше ИИС или брокерский счет?

Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо понять, чем принципиально отличается брокерский счет от ИИС, а также в чем преимущества этих способов инвестирования для держателя.

Преимущества ИИС

К ощутимым плюсам ИИС относятся:

  1. Возможность получения активного или даже пассивного дохода с минимальными усилиями.
  2. Гарантированный вычет от государства.
  3. Выгодные вложения в акции надежных компаний (Сбербанк, Газпром, Google и многих других).
  4. Покупка ОФЗ с гарантированным доходом от государства.
  5. Возможность освоения основных навыков биржевой торговли для дополнительной прибыли.

Но у ИИС есть и минусы. Например, вкладчик не может размещать более 1 млн. в год, лишается вычета в случае срочного закрытия вклада (ранее, чем через 3 года).

Обратите внимание!

ИИС можно погасить досрочно, но в этом случае держатель лишается права вычета. Если ранее он получил вычет, его нужно будет вернуть вместе с пеней за прошедший период.

Преимущества брокерского счета

Брокерский счет имеет свои преимущества:

  1. Можно вкладывать любую сумму.
  2. Нет необходимости ждать 3 года – прибыль можно снять в любой момент.
  3. Допускается как частичный, так и полный вывод денег.
  4. Открывать такой депозит можно не только в рублях, но и в валюте.
  5. Есть возможность открыть сразу несколько вкладов у разных брокеров.
  6. Через брокерский счет можно вести торговлю на форексе, которая недоступна на ИИС.

Таким образом, основной недостаток брокерского вклада по сравнению с ИИС – отсутствие вычета от государства. С другой стороны, инвестор получает полную свободу действий в плане открытия и закрытия счета, внесения той или иной суммы в любой валюте.

Какой счет сделать основным: брокерский или индивидуальный инвестиционный

Чтобы понять, какой способ инвестирования лучше – индивидуальный инвестиционный счет или брокерский счет, необходимо проанализировать несколько факторов:

  • первоначальная сумма вложения;
  • размер белой зарплаты;
  • торговые навыки;
  • инвестиционная стратегия;
  • есть ли возможность подождать 3 года, не снимая сумму.

Новичкам чаще рекомендуется открывать ИИС, поскольку он дает гарантированный доход по крайней мере за счет вычета по типу А (13% от каждого взноса), причем размер выплаты составляет до 52 тыс. руб. в год. Этот вариант извлечения прибыли выгоден, если:

  • вкладчик получает достаточно большую белую зарплату (30 тыс. и более);
  • не планирует вести активную торговлю;
  • пока не уверен в своих силах, поэтому сильно сомневается в том, что получит ощутимую сумму.

Например, можно открыть депозит, ежегодно вкладывать на него по 100 тыс. и передать в доверительное управление. Тогда спустя 3 года будет получено 39 тыс. в виде вычета (по 13 тыс. каждый год) и инвестиционная прибыль (в случае успешного управления), например, 10% годовых (итоговая сумма 69 тыс.).

После этого можно выбирать между 2 стратегиями:

  1. Если торговые навыки хорошо освоены, и есть уверенность в своих силах, ИИС спустя 3 года можно закрыть и далее сменить тип вычета с А на В. Он освобождает от уплаты НДФЛ на весь полученный доход за следующие 3 года.
  2. Если устраивает только пассивный доход без траты времени и сил, можно ничего не делать, а продолжать ежегодно вносить на вклад определенную сумму, получать вычеты и проценты от управляющей компании.

Более опытным инвесторам этот вариант может не подойти, поскольку выручка будет не настолько большой. Им выгоднее открыть 1 или несколько брокерских счетов, а не ИИС, поскольку это дает полную свободу действий. Если грамотно распределить свои риски и применять различные инвестиционные стратегии, можно добиться прибыли до 20% годовых и выше. Например, вложив 100 тыс., можно получить 20 тыс. Но с этой суммы будет удержан НДФЛ 13%, поэтому чистая выручка составит чуть более 17 тыс.

При открытии ИИС брокеры зачастую регистрируют еще и обычный торговый счет на того же держателя. Это нормальное явление – такой депозит дает несколько возможностей:

  1. Его можно пополнить отдельно для совершения аналогичных или других торговых операций.
  2. Через него можно торговать на форекс (если брокер дает такую возможность).
  3. На этот счет можно вывести всю сумму с ИИС в случае его закрытия.
  4. Также на него можно периодически переводить купонный доход по облигациям, если это предусмотрено условиями договора.

Таким образом, выбирая ИИС или брокерский счет, в первую очередь необходимо учесть стратегию инвестирования и другие факторы. Начинающим инвесторам лучше начать с ИИС, который дает гарантию налогового вычета. Затем, по мере развития торговых навыков, можно в любой момент открыть и брокерский счет для начисления дополнительных выплат.

Источник: https://mobinvest.ru/otlichie-iis-ot-brokerskogo-scheta/

Брокерский счет или ИИС: сходства, разница и что же лучше

Какой счет открыть брокерский или иис?

В настоящее время одним из способов получения прибыли является торговля на фондовой бирже: операции с ценными бумагами, валютой и т. д. Для получения доступа к торгам физическому лицу нужно обратиться к услугам брокера – профессионального участника рынка. Граждане Российской Федерации могут пользоваться для инвестирования различными инструментами, в том числе брокерским счётом и ИИС (индивидуальным инвестиционным счётом). Чтобы сделать правильный выбор биржевого инструмента, необходимо знать что лучше, чем отличается брокерский счет от ИИС, каковы их особенности, преимущества и недостатки.

Основная терминология

Для торговли на фондовой бирже физическому лицу необходимо выбрать посредника. Брокер – профессионал, который проводит сделки с ценными бумагами и имеет лицензию на осуществление такой деятельности. Клиент является физическим лицом (имеющим гражданство РФ или иностранного государства), который достиг совершеннолетия и выразил желание участвовать в торгах на бирже.

Брокерская компания и клиент подписывают договор на брокерское обслуживание, на основании которого открываются брокерский счёт (БС) и ИИС. БС – это счёт, который предназначен для учёта операций по купле-продаже активов, осуществлённых брокером по поручению клиента и фиксации остатка активов. Чтобы хранить и учитывать ценные бумаги открывается счёт-депо в Депозитарии, для чего заключается специальный договор.

Расчётный БС является специальным счётом, который открывается в финансовом учреждении и предназначается для:

  • инвестирования (зачисления денежных средств от клиентов);
  • зачисления прибыли от операций, которые проведены брокером по поручению клиента;
  • проведения расчёта между сторонами.

Как правило, в финансовом учреждении открывается сразу несколько брокерских счетов в зависимости от цели биржевой торговли и пожеланий клиента. Индивидуальный инвестиционный счёт является разновидностью подобного БС, который отличается специальной системой налогообложения.

Брокерский счёт

При открытии обычного брокерского счёта клиент получает возможность осуществлять торговые сделки на фондовой бирже с рядом активов. Это могут быть акции и облигации, валюта, паи, фьючерсы, опционы и т. д. От этой деятельности инвестор получает прибыль. Брокерская компания обеспечивает клиентов специальными программами, при помощи которых они могут следить за динамикой цен разных активов и проводить сделки.

С полученного от сделок дохода взимается подоходный налог 13%. Функции налогового агента осуществляет брокер, и перечисляет налоги клиента в налоговые органы. Деньги могут вноситься клиентом в неограниченном количестве и в любое время. Инвестор сам выбирает способ торговой деятельности: самостоятельно или по советам брокера. Также можно выбрать доверительное управление, когда сотрудники брокерской компании проводят операции согласно выбранной стратегии.

Преимущества и недостатки брокерского счёта:

Плюсы Минусы
Доступ через брокера к любым активам любой компании, выставленным на продажу Не подлежит страхованию
Возможность законного заработка, так как с прибыли выплачивается налог государству Если не использовать мобильную версию депозита, могут быть задержки при получении средств (чек отправляют брокеру по почте, который идёт около недели, перевод средств занимает ещё несколько дней)
Доступ к инвестициям в ценные бумаги и возможность получения процентов с них на карту Многие клиенты не хотят использовать дебетовую карту, которая может быть обязательным условием при создании учётной записи
Количество совершаемых сделок зависит только от пожеланий клиента При передаче информации возможны ошибки
Можно законсервировать БС или перейти на любую другую валюту БС может быть закрыт, если отсутствует торговая активность

ИИС

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета. Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта). Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ. То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей. Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия. При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Одно физическое лицо может открыть лишь один ИИС. Если владелец решит открыть счёт в другой компании, он вправе перевести средства со старого счёта на новый. Таким образом, он будет владеть одним ИИС.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Плюсы Минусы
Долговременное владение (можно открыть ИИС на всю жизнь) Длительность действия вклада 3 года
При выплате подоходного налога, ежегодно или при закрытии счёта можно получить вычет налога Невозможность частичного или досрочного вывода средств
Выбор способа вычитания налога Не попадает в систему государственного страхования
Возможность контроля и перемещения счёта Один человек может открыть только один ИИС
ИИС можно использовать для:— Покупки недвижимости;— Путешествия;— Образования;— Пенсионного накопления. Предельная сумма вклада за год 1 млн. р.
Доступ только к российскому фондовому рынку

Сходства и отличия

Все способы инвестирования на фондовом рынке для физического лица, в общем, схожи, но и имеют существенную разницу. ИИС может открыть только совершеннолетний налоговый резидент РФ, БС доступен и нерезидентам. Пакет документации и способы удалённого открытия счетов аналогичны: понадобится только паспорт и ИНН. Чтобы открыть счёт дистанционно самым упрощённым способом, нужно быть клиентом брокерской компании.

И брокерский счёт, и индивидуальный инвестиционный счёт дают доступ к купле-продаже ценных бумаг и получению дохода от сделок на фондовых биржах. Но не все брокеры открывают ИИС, эту информацию необходимо уточнять при выборе брокерской компании. В настоящее время линейка инвестиционных продуктов активно расширяется. Сравнительная таблица отличий между БС и ИИС:

Категория ИИС Обычный БС
Количество счетов одного клиента Один Без ограничений
Размер вложений (в год) 400 тысяч рублей Без ограничений
Срок действия 3 года Бессрочный
Зачисляемые активы Денежные средства Денежные средства и ценные бумаги (на счёт-депо)
Частичное или полное выведение средств До истечения трёх лет потеряются налоговые привилегии, и расторгается договор Разрешается без ограничений выводить любую сумму в любое время
Доступ к рынкам и биржам Российские фондовые биржи Российские и международные фондовые рынки
Доступ на Рынок Форекс Нет доступа Есть доступ
Страхование Нет Нет
Налоговые выплаты При соблюдении условий договора предоставляется возможность выбора налоговых льгот: вычет на взносы; вычет на прибыль. Облагаются налогом: Резиденты – 13%. Нерезиденты – 30%.

Что выбрать

Что же выбрать: открытие брокерского счёта или индивидуального инвестиционного счёта? Оба варианта имеют определённые преимущества. Можно открыть классический БС и осуществлять на нём биржевые операции, а полученную прибыль выводить и вкладывать в ИИС. Нужно учитывать, что при открытии ИИС предполагается долговременное сотрудничество с брокером. Поэтому нужно серьёзно отнестись к выбору брокерской компании, которая должна быть крупной, с высоким рейтингом надёжности и высококлассными специалистами.

Когда человек не имеет опыта инвестиционной деятельности, ему лучше открыть ИИС. В этом случае он гарантированно получит вычет. При правильно подобранной стратегии, можно вложить средства с минимальными рисками в государственные облигации. Такой способ инвестирования имеет единственное ограничение – доступ только к российскому фондовому рынку.

Источник: https://VFinansah.com/investment/otlichiya-brokerskiy-schet-iis

Индивидуальный инвестиционный счет или брокерский счет. Что выбрать?

Какой счет открыть брокерский или иис?

Доброго времени суток, уважаемые наши читатели!

Если вы являетесь одним из тех людей, для которых заработок в интернете не просто хобби, а действительно инструмент для улучшения качества жизни, то вам просто необходимо знать о том, что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и брокерский счет, понимать достоинства и недостатки каждого, а также отличия их друг от друга.

С уверенностью можно утверждать, многие люди задумываются о том, что делать со своими деньгами, если хочется сохранить и приумножить накопленное. Ответ прост: вложить их так, чтобы они работали.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Это понятие вошло в обиход с начала 2015 года. По сути, ИИС является лицевым счетом гражданина, где он хранит свои сбережения до момента вывода средств. Владеть данным счетом может  любой человек, являющийся гражданином РФ. Составив договор, вкладчик открывает индивидуальный счет в инвестиционной или управляющей компании. Целью данного нововведения является поддержка фондового рынка инвестициями, и востребованность среди населения. За счет уплаты льгот инвесторами достигается привлекательность для граждан.

Интерес государства проявляется в обеспечении компаний дешевой валютой. Получается, с инвестиционного счета бизнес возьмет деньги напрямую, минуя процентную ставку банка, а это выгодно как заемщику, так и вкладчику. Если у населения поток денег сдвинется в сторону фондового рынка, вырастет спрос на ценные бумаги. Соответственно будет происходить постепенный рост рынка.

Плюсы и минусы ИИС

Чтобы разобраться в достоинствах и недостатках данной программы, можно обратиться в брокерскую компанию и проконсультироваться со специалистами. Но, как и везде, интересующемуся расскажут о плюсах и умолчат о минусах индивидуального счета. На самом деле количество достоинств и недостатков у программы практически в равной степени.

Преимущества Недостатки
Долгосрочное владение счетом (можно оформить ИИС на всю жизнь). Вклад осуществляется минимум на 3 года.
Если вы платите подоходный налог от полученной прибыли, то раз в год, либо при закрытии ИИС вы можете получить налоговый вычет. Вывести со счета часть суммы нельзя.
Возможность выбрать, как будут вычитаться налоги. Государством деньги не застрахованы.
ИИС можно использовать в разных целях: накопить на покупку недвижимости, путешествия, образования либо отложить как пенсионные накопления. Гражданин вправе открыть на себя только один ИИС.
Возможность контролировать и принимать решения о перемещении ИИС. Максимальная сумма вклада за год — 1 000 000 рублей.
Есть риск потерять деньги.
Вклады только в Российский фондовый рынок.
Небольшая прибыль от процентов.

Что такое брокерский счет

Данное словосочетание подразумевает счет, который открывается у брокера для торговли на биржевом рынке.

Это своеобразная замена банковского вклада. Брокеры являются специалистами, которые проводят различные операции на биржах, и получают от этого прибыль.

На бирже человек имеет право обменивать валюту, производить куплю-продажу облигаций, ценных бумаг, заключать договора и прочее. Стоит только определиться с решением, сообщить о нем брокеру и он исполнит ваше поручение. На брокерском счету отражаются ценные бумаги, денежные суммы, различные виды сделок и действия, совершенные брокером.

У одного человека может быть открыто несколько брокерских счетов. Прибыль от совершенной сделки переводится на счет. Хранить и распоряжаться суммой можно без ограничения. Ценные бумаги располагаются на отдельном счету. Распоряжаться брокерским счетом посредник не имеет права. За риски отвечает инвестор, брокер лишь выполняет поставленные задачи хозяина счета, пересылая клиентам специальную программу. С помощью нее они могут отслеживать изменение цен на ресурсы, и принимать решение о купле или продаже последних. Брокер получает прибыль независимо от результата сделки.

Брокерский счет. Плюсы

  • возможность купить ценные бумаги у любой фирмы, которая выставила их на биржу для торговли. И брокер имеет доступ к данной бирже;
  • законный заработок, так как с дохода уплачивается налог государству;
  • возможность инвестировать бумаги, и получать с них проценты прямо на карту;
  • неограниченный доход;
  • количество сделок, и время, потраченное на них, зависит только от желания инвестора;
  • возможность консервации счета, и перехода на любую удобную валюту.

Брокерский счет. Минусы

  • не подлежат страхованию;
  • если не пользоваться мобильной версией депозита, бывают задержки в получении средств (чек отправляется брокеру по почте, идет примерно неделю, средства переводятся еще в течение 4-5 дней);
  • многие не хотят пользоваться дебетовой картой, но она может быть обязательным пунктом учетной записи;
  • могут быть ошибки в передачи информации;
  • расчетный счет могут закрыть из-за отсутствия торговой активности.

Иис и брокерский счет, различия

Различия приведены в сравнительной таблице.

Параметры Индивидуальный инвестиционный счет Брокерский счет
Минимальный срок действия счета Три года Ограничения нет
Количество счетов на одного владельца Один Неограниченное количество
Вывод средств до истечения минимального срока Приведет к потере процентов и расторжению договора Возможен в неограниченном количестве, в любое удобное время
Максимальная сумма вложений за год 400 тысяч рублей Ограничения не предусмотрены
Активы, поступающие на счет Денежные средства Помимо денежных средств поступают ценные бумаги
Страхование Отсутствует Отсутствует
Международные вклады Осуществляются только в Российский фондовый рынок Осуществляются в Российские и международные фондовые рынки
Рынок Форекс Доступа нет Доступ есть
Прибыль Незначительная При верной «игре» на бирже внушительная
Налог 13% за взносы, либо за доход (на выбор) 13% для зарегистрированных в России граждан и 30% для незарегистрированных.

Предусмотрен налог на ценные бумаги, если срок хранения больше 3 лет (числится бумаги должны с января 2014 года)

Вывод

Прежде чем выбрать тот или иной вариант, необходимо взвесить все плюсы и минусы, риски и выгоду мероприятия. Стоит проверить лицензию компании, прежде чем вверять им свои накопления. Брокер должен отбираться тщательным образом. При этом обязательно стоит обратиться к показателям столичной биржи.

Источник: https://timchenkoinvest.ru/individualnyj-investitsionnyj-schet-ili-brokerskij-schet/